Jak stworzyć tabelę amortyzacji obligacji w programie Excel

Microsoft Excel posiada funkcje ułatwiające stworzenie tabeli amortyzacji obligacji. Kluczem jest przejrzyste rozmieszczenie danych i prawidłowe użycie formuł.

Budowa tabeli amortyzacji

Krok 1

Wprowadź dane wejściowe. W komórce A1 wpisz „Nominał”. W komórce B1 wpisz 1 000 000, co oznacza obligację o wartości nominalnej 1 000 000 USD.

Krok 2

W komórce A2 wpisz „Roczna stopa”. W komórce B2 wpisz 0,07, czyli 7 % rocznie.

Krok 3

W komórce A3 wpisz „Okresy”. W komórce B3 wpisz 10, co oznacza 10 lat.

Krok 4

W komórce A4 wpisz „Okres”. Następnie w komórkach A5‑A14 wprowadź kolejno liczby od 1 do 10.

Krok 5

Utwórz nagłówki tabeli: w B4 wpisz „Saldo początkowe”, w C4 „Kapitał”, w D4 „Odsetki”, a w E4 „Saldo końcowe”.

Krok 6

W komórce B5 wpisz formułę =B1.

Krok 7

W komórce B6 wpisz formułę =E5 i skopiuj ją w dół do B14.

Krok 8

W komórce C5 wpisz formułę =PPMT($B$2;A5;$B$3;$B$1) i przeciągnij do C14.

Krok 9

W komórce D5 wpisz formułę =IPMT($B$2;A5;$B$3;$B$1) i skopiuj do D14.

Krok 10

W komórce E5 wpisz formułę =B5+C5 i rozciągnij do E14. Po zakończeniu saldo w komórce E14 powinno wynosić 0.

Po wykonaniu powyższych kroków otrzymasz kompletną tabelę amortyzacji obligacji, którą możesz wykorzystać do analizy przepływów pieniężnych.